职务侵占立案条件是什

职务侵占立案条件是什么？
职务侵占是一种常见的经济犯罪行为，指公司、企业或者其他单位的员工，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取本单位财物的行为。这类行为不仅违反了《中华人民共和国刑法》的相关规定，还可能触犯《中华人民共和国刑事诉讼法》的立案标准。本文将从法律定义、立案条件、相关法律条文、实务操作等方面，系统阐述职务侵占的立案条件。
一、职务侵占的法律定义
根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，职务侵占是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取本单位财物，数额较大的行为。这里的“本单位财物”包括但不限于公司、企业、事业单位、机关、团体等单位的财物，以及其合法占有、管理、使用的财物。
职务侵占的主体必须是单位的工作人员，且具备一定的职务便利。例如，出纳、会计、采购、销售、仓储等岗位的人员，因职务之便，利用其掌握的财务信息、物资管理权限，实施侵占行为，都可能构成职务侵占。
二、职务侵占的立案标准
职务侵占的立案标准主要依据《中华人民共和国刑法》第三百八十二条和《中华人民共和国刑事诉讼法》的相关规定。根据《刑法》第三百八十二条，职务侵占数额较大，即达到三千元以上，即构成犯罪。具体标准如下：
- 数额较大：达到三千元以上；
- 数额巨大：达到三万元以上；
- 数额特别巨大：达到五万元以上。
此外，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理职务侵占刑事案件适用法律若干问题的解释》（法释〔2012〕19号），对于职务侵占行为，如果行为人具有以下情形，可能被认定为“数额特别巨大”：
1. 侵占财物价值达五万元以上；
2. 侵占财物价值达三万元以上，且具有多次作案、贪污数额较大、利用职务便利、伪造会计凭证等情节；
3. 侵占财物价值达五万元以上，且具有其他加重情节。
三、职务侵占的立案条件
职务侵占的立案条件主要包括以下几个方面：
1. 主体要件
- 行为人必须是单位的工作人员；
- 行为人必须具备一定的职务便利；
- 行为人必须实施了侵占行为。
2. 客体要件
- 侵占的财物必须是单位的财物；
- 侵占的财物必须是合法占有、管理、使用的财物；
- 侵占的财物必须具有一定的价值。
3. 行为要件
- 行为人必须利用职务上的便利实施侵占行为；
- 行为人必须有非法占有目的；
- 行为人必须具有一定的主观故意。
4. 数额要件
- 侵占财物价值达到三千元以上，即构成犯罪；
- 数额较大，即达到三千元以上；
- 数额巨大，即达到三万元以上；
- 数额特别巨大，即达到五万元以上。
5. 情节要件
- 多次作案；
- 贪污数额较大；
- 利用职务便利；
- 伪造会计凭证；
- 拒不退还；
- 造成严重后果等。
四、职务侵占的法律依据
1. 《中华人民共和国刑法》
- 第二百七十一条：职务侵占罪，是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取本单位财物，数额较大的行为。
2. 《中华人民共和国刑事诉讼法》
- 第242条：对犯罪嫌疑人、被告人，人民法院应当依法决定是否提起公诉。
3. 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理职务侵占刑事案件适用法律若干问题的解释》
- 法释〔2012〕19号：明确了职务侵占的立案标准和构成要件。
4. 《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》
- 法释〔2013〕11号：对职务侵占的立案标准进行了细化。
五、职务侵占的实务操作
在实际办案中，职务侵占的立案需要综合考虑以下因素：
1. 证据的充分性
- 财物损毁、转移、灭失的证据；
- 行为人有无侵吞、窃取、骗取的主观故意；
- 行为人是否具有职务便利；
- 财物的价值是否达到立案标准。
2. 行为人是否具有“明知”或“应当知道”的主观状态
- 如果行为人是单位的工作人员，且其行为明显属于职务行为，那么其主观意图通常会被认定为“明知”；
- 但如果行为人是临时聘用或临时雇佣的人员，其主观状态则需进一步调查。
3. 是否具有“多次”、“贪污数额较大”等加重情节
- 如果行为人多次实施职务侵占，或者侵占的财物价值较大，那么其行为可能被认定为“数额较大”或“数额巨大”。
4. 是否造成严重后果
- 如果行为人侵占的财物造成单位重大经济损失，或导致单位业务停滞、资金链断裂等，那么其行为可能被认定为“情节严重”，从而被追究刑事责任。
六、职务侵占的法律后果
根据《刑法》第三百八十二条的规定，职务侵占罪的刑罚如下：
- 数额较大：处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；
- 数额巨大：处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
- 数额特别巨大：处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。
此外，根据《刑法》第三百八十三条，如果行为人具有“数额特别巨大”、“多次作案”、“利用职务便利”、“伪造会计凭证”等情节，可能被判处十年以上有期徒刑或无期徒刑。
七、职务侵占的防范与建议
对于单位而言，防范职务侵占至关重要。以下是一些建议：
1. 建立健全财务管理制度
- 建立严格的财务审批制度，明确岗位职责；
- 避免职务权限过于集中，防止权力滥用；
- 对财务数据进行定期审计，确保账实相符。
2. 加强员工培训与监督
- 对员工进行职业道德和法律培训，提高其法律意识；
- 建立内部监督机制，定期检查财务数据，防止舞弊行为。
3. 建立举报机制
- 鼓励员工举报可疑行为，设立匿名举报渠道；
- 对举报人进行保护，防止诬告陷害。
4. 完善法律风险防控
- 对可能涉及职务侵占的行为，提前进行法律风险评估；
- 对关键岗位人员进行背景调查，防止“内鬼”行为。
八、
职务侵占是一种典型的经济犯罪行为，其立案标准和法律后果均十分明确。对于单位而言，防范职务侵占不仅需要完善内部管理制度，还需要提高员工法律意识。而对于个人而言，职务侵占不仅违法，还可能面临严重的法律后果。因此，只有在法律框架下，才能实现社会的公平正义。
九、延伸阅读
- 《刑法》第三百八十二条；
- 《刑法》第三百八十三条；
- 《关于办理职务侵占刑事案件适用法律若干问题的解释》（法释〔2012〕19号）；
- 《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》（法释〔2013〕11号）。

职务侵占不仅违反了法律，也对单位和社会造成了严重危害。只有在法律框架下，才能实现对职务侵占行为的有效遏制，维护社会的公平与正义。