法律尽职调查书怎么写

法律尽职调查书怎么写：一份专业、全面的指南
法律尽职调查（Due Diligence）是企业在进行投资、并购、合作或业务拓展前，为确保交易安全、避免法律风险而进行的一系列调查活动。法律尽职调查书则是对这些调查结果的系统性总结与呈现，它不仅记录了调查过程，还反映了对目标企业的法律状况、经营风险、合规性等多方面的评估。一份优秀的法律尽职调查书，是企业决策的重要依据，也是法律风险防控的关键工具。
一、法律尽职调查书的基本结构
法律尽职调查书通常由以下几个部分组成：
1. 调查背景与目的
说明调查的发起原因、目标企业概况、调查范围和目的，明确需要评估的法律风险点。
2. 调查对象与范围
详细列出调查对象，包括公司基本信息、股东结构、业务范围、历史沿革、法律状态、知识产权、合同义务等。
3. 调查方法与过程
描述调查所采用的方法，如实地考察、访谈、文件审查、法律检索等，以及调查的执行步骤。
4. 法律风险评估
从法律合规、产权状况、合同关系、诉讼仲裁、行政处罚等方面进行系统评估，指出潜在风险点。
5. 与建议
对调查结果进行总结，提出风险对策和建议，为决策者提供参考。
6. 附件与补充材料
包括相关法律文件、合同、证人证言、调查记录等。
二、法律尽职调查书的写作要点
1. 结构清晰，逻辑严谨
法律尽职调查书应当逻辑清晰，层次分明。避免内容杂乱无章，每一部分应围绕主题展开，确保读者能够快速获取信息。
2. 内容详实，数据支撑
调查书应基于实际调查结果撰写，尽量使用具体数据、案例和法律条文进行说明，增强说服力。例如，可以引用相关法律法规、司法判例或行业惯例，提升专业性。
3. 语言专业，避免口语化
法律尽职调查书的写作应保持专业性，使用正式、严谨的语言，避免使用模糊或主观的表达。同时，要避免使用AI生成的“模板式”语言，确保内容真实可信。
4. 重点突出，风险评估关键
在调查书中，应重点突出法律风险点，尤其是可能对企业造成重大影响的风险。例如，是否存在未披露的债务、产权纠纷、合同违约、行政处罚等。
5. 附录齐全，信息可查
调查书应包含所有相关附件，如合同、法律文件、证人证言、调查记录等，确保信息完整、可查，便于决策者参考。
三、法律尽职调查书的撰写步骤
1. 准备阶段
- 确定调查目标与范围；
- 收集目标企业相关信息；
- 制定调查计划与时间表；
- 明确调查人员分工与职责。
2. 调查阶段
- 实地考察目标企业；
- 签订调查协议；
- 审查相关法律文件；
- 访谈相关人员；
- 进行法律检索与分析。
3. 整理与评估阶段
- 整理调查资料；
- 分类整理法律风险；
- 评估风险等级；
- 形成调查报告。
4. 撰写与修改阶段
- 按照调查报告结构撰写；
- 审核内容逻辑性与专业性；
- 反馈与修改；
- 最终定稿。
四、法律尽职调查书的常见法律风险点
1. 产权纠纷与产权瑕疵
- 是否存在产权争议；
- 是否存在产权登记不完整；
- 是否存在未登记的股权或资产。
2. 合同与债务风险
- 是否存在未履行的合同义务；
- 是否存在未清偿的债务；
- 是否存在担保责任或抵押责任。
3. 行政处罚与诉讼风险
- 是否存在行政处罚记录；
- 是否存在未决诉讼或仲裁；
- 是否存在重大行政处罚或处罚影响。
4. 知识产权风险
- 是否存在知识产权纠纷；
- 是否存在知识产权侵权行为；
- 是否存在商标、专利、版权等法律保护缺失。
5. 公司治理与合规风险
- 是否存在公司治理不完善；
- 是否存在违规操作或违法经营；
- 是否存在未履行的合规义务。
五、法律尽职调查书的写作技巧
1. 使用专业术语
- 法律尽职调查书应使用专业术语，如“产权瑕疵”、“合同违约”、“行政处罚”、“股东会决议”等，以体现专业性。
2. 引用权威资料
- 在调查书中引用法律条文、司法判例或行业惯例，增强权威性。例如，引用《公司法》《合同法》相关条款，或引用最高人民法院的司法解释。
3. 注重逻辑与条理性
- 采用分点、分项、分阶段的方式撰写，确保结构清晰，内容易读。
4. 避免主观臆断
- 不应随意猜测或假设，应基于调查结果进行客观陈述。
5. 语言简洁，避免冗长
- 保持语言简练，避免重复和啰嗦，确保内容精炼、易读。
六、法律尽职调查书的撰写注意事项
1. 避免遗漏重要信息
- 调查书中应包含所有关键信息，如公司基本信息、股东结构、业务范围、历史沿革、法律状态等。
2. 注意法律时效性
- 法律尽职调查应关注法律时效，如诉讼时效、行政处罚时效等，确保调查内容具有法律效力。
3. 保持客观中立
- 调查书应保持中立，不偏袒任何一方，客观陈述事实与风险。
4. 确保内容真实
- 调查书应基于真实调查结果撰写，避免虚假陈述或误导性内容。
七、法律尽职调查书的写作示例
法律尽职调查书——以某科技公司并购案例为例
某科技公司计划收购一家具备技术优势的科技企业，为确保交易安全，公司委托专业机构进行法律尽职调查。
调查背景与目的：
本次调查旨在评估目标公司是否存在法律风险，特别是产权瑕疵、合同违约、诉讼仲裁等潜在问题，确保交易合法有效。
调查对象与范围：
目标公司为A科技公司，成立于2010年，注册资本1亿元，主要业务为人工智能技术研发与应用，拥有核心技术专利30项，员工人数约500人。
调查方法与过程：
本次调查采用实地考察、文件审查、访谈、法律检索等方式，覆盖公司法律、财务、知识产权、合同义务等多个方面。
法律风险评估：
1. 产权瑕疵：公司存在未登记的股权，部分股东股权未完成过户。
2. 合同风险：公司存在未履行的合同义务，部分合同存在违约条款。
3. 诉讼风险：公司存在未决诉讼，诉讼金额约500万元。
4. 行政处罚：公司曾因环保不达标被处罚，罚款20万元。
与建议：
A科技公司存在产权瑕疵、合同风险和诉讼风险，建议在交易中进行产权过户、合同修订、诉讼解决等操作，确保交易安全。
附件：
- 公司营业执照
- 股东会决议
- 合同文本
- 诉讼记录
八、法律尽职调查书的写作建议
1. 注重专业性与权威性
- 专业性体现在对法律术语的准确使用和对法律条文的正确引用。
- 权威性体现在对调查结果的系统性总结与分析。
2. 注重可读性与实用性
- 调查书应便于阅读，避免过于专业或晦涩的表达。
- 要提供实用建议，帮助决策者做出合理判断。
3. 注重信息的完整性
- 信息必须完整，涵盖所有关键点，确保决策者有充分依据。
4. 注重逻辑性与条理性
- 调查书应有明确的结构，逻辑清晰，便于阅读与理解。
九、
法律尽职调查书是企业进行法律风险防控的重要工具，其撰写质量直接影响到交易的安全性与合法性。在撰写过程中，应注重专业性、权威性、可读性与实用性，确保内容真实、准确、全面，为决策者提供可靠依据。通过科学、系统的调查与分析，企业可以有效规避法律风险，提升交易成功率。

法律尽职调查书的撰写需要专业、严谨、全面，是企业决策的重要参考资料。在实际操作中，要结合实际情况，灵活运用各种调查方法，确保调查结果真实、可靠，为企业的健康发展提供有力支持。